关于竞争性谈判选聘2024年度会计师事务所的公告

根据财政部《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》【财会〔2023〕4号】等有关规定，欧菲光集团股份有限公司拟开展选聘2024年度会计师事务所，本次选聘遵循“公开、公平、公正和诚实信用”的原则，采取竞争性谈判形式选聘2024年度会计师事务所。现就相关情况说明如下：

一、审计项目基本情况

（一）项目名称：欧菲光集团股份有限公司2024年度财务报表审计和内部控制审计项目（以下简称“本项目”）。

（二）公司概况：欧菲光集团股份有限公司为深圳证券交易所主板上市公司。

二、审计服务内容及要求

（一）根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及证券监管机构、深圳证券交易所的相关规定、要求，在规定的时间内独立、客观、公正、依法完成公司及合并范围主体2024年度财务报表审计工作并出具审计报告；按公司需要出具子公司年度财务报表审计报告；

（二）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，采取必要的法定审计程序，对公司2024年度内部控制有效性进行审计，并出具内部控制审计报告；

（三）对公司募集资金进行审计并出具专项报告；

（四）对控股股东及其他关联方占用资金情况出具专项审核报告；

（五）出具证券监管机构要求披露的其他由年审会计师事务所出具的相关审计说明、核查意见、鉴证报告等。

三、参与资格要求

（一）基本情况要求

1、具备国家行业主管部门和中国证监会规定的为A股上市公司提供审计服务的、开展证券期货相关业务所需的执业资格；

2、具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度；

3、熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策；

4、具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师；

5、认真执行国家有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，具有良好的社会声誉和执业质量记录；

6、具备为A股上市公司提供审计服务的经验，按时保质完成审计工作任务，具备承担相应审计风险的能力；

7、相关法律法规、规章或规范性文件、中国证监会和证券交易所规定的其他条件。

（二）项目团队配置要求

参与竞争性谈判的单位根据项目需求情况，结合自身的实施方案配备项目负责人、现场负责人和团队其他人员，参与竞争性谈判的单位应确保所配置的人员数量满足审计工作的有效开展。

中选单位应保证项目团队按时进场审计，保证团队人员驻场工作时服从公司管理，不得影响公司的正常经营及办公秩序，不会给公司、公司工作人员、或其他第三方造成任何人身或财产损害。

项目团队配置要求如下：

（三）项目工作方案要求

1、投标人应根据项目服务内容与范围，详细说明团队具有承担本项目的能力、项目组人员数量及职级（或能力）配置、项目进度计划，审计计划进度应符合公司对审计进度的要求。

2、项目工作方案需明确审计目标，突出审计内容与重点，选取适当的审计程序与方法，对被审计单位所处行业板块、财务核算和税收管理等特点有针对性的体现，并明确与被审计单位间的服务、沟通协调机制。

3、项目工作方案中应体现出质量管理制度及实施方案和现场工作质量管理措施等内容；介绍项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、质量管理缺陷识别与整改等方面的政策与程序。

4、项目工作方案中，应体现信息安全管理计划或方法，确保项目相关人员在执行审计服务过程中保守公司商业秘密与信息安全。

5、本项目不接受联合体投标，项目工作不得转包。

四、参与竞争性谈判的文件要求

（一）参与人应提供下列参与文件：

1、相关资质证明。营业执照、执业证书、证券资质；若为授权委托人参加投标的，需携带授权委托书原件（格式详见附件四）及受委托人身份证复印件。

2、基本情况介绍。包括但不限于会计师事务所的名称、成立日期、组织形式、注册地址、首席合伙人；上年度末合伙人数量、注册会计师人数、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数等；最近一年经审计的收入总额等（格式详见附件五），近三年承担过上市公司服务项目，较好完成工作任务的，提供合同复印件和相关陈述（格式详见附件七）。

3、风险承担能力水平证明材料。包括但不限于计提的职业风险基金、购买的职业保险累计赔偿限额（可披露区间数），职业风险基金计提或职业保险购买是否符合相关规定；近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况，如诉讼主体、目前进展等。

4、诚信记录。会计师事务所及其从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的总体情况等。

5、质量管理水平证明。包括质量管理制度的建设情况及实施情况。

6、历史执业记录证明。包括但不限于审计客户家数、主要行业（按照证监会行业分类，下同）等。

7、项目工作方案。包括但不限于拟委派注册会计师参与类似项目经验与证明材料、拟委派注册会计师对审计项目的了解程度、人力及其他资源配置和履约能力、审计对策和审计计划。

8、信息安全管理能力证明。会计师事务所结合公司实际情况进行具体信息安全管理方案编制。

9、投标声明书（格式详见附件三）。

（二）项目工作方案：

1、项目人力及其他资源配备：包括签字会计师、确保审计质量的注册会计师、拟派项目团队人员。说明项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，何时成为注册会计师、何时开始在本所执业，何时开始提供审计服务，近三年审计报告情况，并提供相关证明材料（附件五、六，可另加页说明）。

2、诚信记录：项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因职业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。

3、独立性说明：会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等是否存在可能影响独立性的情形及采取的防范措施。

4、审计工作方案（格式自拟）。

5、审计收费及构成。说明本期审计费用及构成、定价原则。

五、参与程序

（一）自收到本通知在公司官网发出起3个自然日内（即2024年10月21日至2024年10月23日止），以电子邮件或纸质文件快递的方式递交参与文件，所有参与文件均需加盖公章。

电子邮件发送地址：longjian.wu@ofilm.com，邮件标题格式：“贵所简称+欧菲光2024年度审计会计师事务所选聘竞争性谈判文件”；

纸质版参与文件快递信息如下：

收件地址：深圳市南山区商海路91号太子湾商务广场东广场t6栋9层

收件人：龙小姐

联系电话：0755-27545080

递交完成以电子邮件到达指定邮箱为准，纸质快递最晚必须在参与文件提交截止时间当天送达前述指定地址并提供快递单号（建议文件发出后及时与收件人电话联系确认）。

（二）其他未尽事宜请及时联系公司。

六、联系方式

地址：深圳市南山区商海路91号太子湾商务广场东广场t6栋9层

联系人：证券部、财务部

电话：0755-27545080

附件：竞争性谈判须知.doc